Badanie Ilościowe (Quantitative Impact Study)
Informacje ogólne
CEIOPS zaproponował przeprowadzenie Badań Ilościowych (QIS) w celu zbadania efektu wdrożenia nowego systemu wypłacalności, a w szczególności nowych zasad wyceny aktywów i pasywów. Ubezpieczyciele zostali poproszeni o dostarczenie szczegółowych informacji ilościowych i jakościowych dotyczących propozycji obliczania kapitału wypłacalności (SCR). CEIOPS chciał zbadać wpływ na bilans oraz wysokość wymaganego kapitału, jeżeli propozycje testowane w ramach specyfikacji kolejnych badań QIS zostałyby zaadoptowane jako standard dla nowego systemu wypłacalności Solvency II.
Istotne są pozyskane w trakcie badania dodatkowe informacje jakościowe dotyczące praktycznego aspektu stosowalności zaproponowanych formuł, niezbędnych wymagań co do zasobów (ludzkie, oprogramowania), a także informacje o metodach i modelach użytych przez uczestników do wykonania badania.
Badanie Ilościowe (QIS)
Przeprowadzone zostały następujące Badania Ilościowe (QIS) nowego systemu wymogów kapitałowych:
- QIS 1: Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe: analiza najlepszego oszacowania. Badanie było przeprowadzone w okresie wrzesień – grudzień 2005. QIS1 skupiło się na ustaleniu poziomu ufności, z jakim tworzone są obecnie rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe, oraz na analizie wpływu innych założonych poziomów ufności na wysokość rezerw.
qis1.pdf - QIS 2: Badanie odbyło się w okresie maj – lipiec 2006. Miało na celu porównanie lokalnych zasad wyceny aktywów i pasywów z wycenami spójnymi z wyceną rynkową, ustalenie wartości wymaganych kapitałów zabezpieczających wypłacalność (kapitałów MCR i SCR). CEIOPS zaproponował, poza kilkoma innymi metodami, metodę percentylową ustalania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
qis2.pdf - QIS 3: Badanie odbyło się w okresie kwiecień – czerwiec 2007. Miało na celu zbadanie praktyczności obliczeń wymogów kapitałowych z uwzględnieniem dywersyfikacji grupy, alternatywnych metod obliczania Minimalnego Wymogu Kapitałowego i Kapitałowego Wymogu Wypłacalności przy użyciu Modeli Wewnętrznych. Testowane była metoda kosztu kapitału, podejście do oceny wypłacalności ubezpieczeniowych grup kapitałowych oraz analizy struktury kapitałów własnych.
qis3.pdf - QIS 4: Specyfikacja techniczna badania została opublikowana w kwietniu 2008. Badanie testowało kalibrację Minimalnego Wymogu Kapitałowego (MCR), standardowej formuły Kapitałowego Wymogu Wypłacalności (SCR) oraz stosowność uproszczonych metod obliczania rezerw techniczno- ubezpieczeniowych.
Najnowsze materiały odnośnie badania QIS4 znajdują się pod adresem:
http://www.ceiops.eu/content/view/118/124/
ECO8132e_-_Annex_1_-_CEA_QIS4_Guidance_Note.doc - dokument wydany przez CEA zawierający wskazówki odnośnie Czwartego Badania Ilościowego QIS4 (czerwiec 2008)
ECO8132e_-_Annex_3_-_CEA_Helper_Tab_QIS4_-_Equity_Risk_Dampener.xls
Plik pomocniczy dla obliczenia alternatywnej formuły na wymóg kapitałowy dla ryzyka akcji w ramach Czwartego Badania Ilościowego QIS4. Określenie alternatywnego podejścia znajduje się w specyfikacji technicznej w rozdziale TS.IX.C.21
ECO8132e_-_Annex_2_-_CEA_Helper_Tab_QIS4_-_Risk_Margin_Simplification.xls
Plik pomocniczy, ułatwiający analizę wyników Marginesu Ryzyka w ramach Czwartego Badania Ilościowego QIS4.
final_cea_qis4_background_document_on_calibration.doc
Aktualne ramy czasowe QIS określone przez CEIOPS
Poniższy diagram przedstawia ramy czasowe zaplanowane dla badań QIS3 i QIS4 w odniesieniu do planu prac nad Solvency II.
Zgodnie z powyższymi diagramami zakres prac nad Solvency II został podzielony na bloki:
Poziom 1 - odnosi się do prac nad tekstem dyrektywy.
Poziom 2 - odnosi się do prac nad procesem Implementacji miar SCR, MCR, oraz procesem kalibracji.
Poziom 3 - odnosi się do prac nad standardami Nadzoru Ubezpieczeniowego.